info@sadko.com.ua
+38-094-832-13-80

Чому важливо перевіряти контрагентів / партнерів перед укладанням угоди?

Вибір контрагента в бізнесі грає дуже важливу роль. Основною метою перед укладенням угоди є не тільки вибір найбільш вигідних фінансових умов, а й надійність майбутніх взаємин. Для того, щоб ваша угода відбулася і її результат був вдалим для обох сторін, існує процедура перевірки контрагента, яка є особливо актуальною, якщо ви плануєте укласти угоду вперше. Розглянемо головні причини, ризики та способи перевірки потенційних партнерів.

Навіщо перевіряти контрагентів?

Ситуація 1 Ви раніше не працювали з відповідним контрагентом і майбутня угода планується як перше спільне співробітництво. Це перша і одна з найголовніших причин перевірки контрагента, так як найвищі ризики виникають саме при первинному співпраці сторін, коли ви не знаєте, які підводні камені можуть чекати при укладанні угоди з невідомим суб’єктом.

Ситуація 2 Фіктивність контрагента. Результати перевірки контрагента можуть показати, що наявність певних ознак існуючої компанії може виявитися тільки прикриттям для незаконної діяльності контрагента і відсутності його реєстрації.

Ситуація 3 У вас є відомості, що контрагент був недавно зареєстрований і тільки почав свою діяльність. В даному випадку також необхідна перевірка, так як можливі ризики того, що контрагент виявиться, наприклад, так званої компанією-одноденкою, яка створювалася виключно для досягнення певних цілей і, як мінімум, має проблеми зі сплатою податків.

Ситуація 4 Можливо, ви спілкувалися зі своїми партнерами або знайомими по бізнесу і чули не самі позитивні відгуки про репутацію контрагента. Перевірка перед укладанням угоди в такому випадку допоможе уникнути негативного досвіду ваших знайомих, або навпаки, покаже, що відгуки виявилися неправдивими і з цим контрагентом можна ефективно працювати.

Ситуація 5 Можливо, контрагент неплатоспроможний. В такому випадку існують фінансові ризики і ваша угода виявиться збитковою, так як необхідно буде чекати проходження процедури банкрутства, щоб була можливість повернути хоча б частину своїх коштів.

Ситуація 6 Ви плануєте укласти угоду, а контрагент вимагає попередню оплату. Можливо, це просто умова забезпечення надійності угоди, але ще існує ризик того, що контрагент виявиться неблагонадійним і просто забере гроші, не виконавши умови угоди.

Ситуація 7 Ви плануєте укласти угоду з іноземним контрагентом. Перевірка в такому випадку необхідна, так як контрагент може спробувати приховати якісь важливі аспекти своєї діяльності, що надалі несприятливо позначиться як на самій угоді, так і безпосередньо на ваш фінансовий стан / репутації. Ви повинні вимагати у контрагента максимальну кількість інформації про його діяльність, ненадання якої може викликати підозри.

Можливі ризики при несвоєчасній перевірці контрагента або її відсутності:

Фінансовий. Якщо ви вирішите подати позов щодо стягнення заборгованості з контрагента і після подачі позову виявиться, що контрагент неплатоспроможний / недавно зареєстрований і має мінімальний статутний капітал. Можливо навіть, що у ставленні до контрагента відкрито кілька судових проваджень. Ймовірно, що ваші шанси на стягнення заборгованості мінімальні і ви необоротно понесете фінансові збитки, яких можна було б уникнути, попередньо перевіривши контрагента перед укладенням угоди.

Податковий. Вчасно не здійснивши перевірку контрагента, може виявитися, що ваш контрагент – офшорна компанія. В такому випадку, існує ряд ризиків, в тому числі, і підвищена увага податкових органів до вашої компанії.

Репутаційний. Під час укладання угоди з неперевіреними контрагентом можна також поставити під удар свою репутацію / репутацію компанії. Надалі вам знадобиться зробити багато зусиль, щоб її відновити. У будь-якому випадку, легше попередити цей ризик, ніж його усувати.

Як перевіряти контрагентів?

Існує два основні варіанти перевірки контрагента: безпосередньо власними силами компанії за допомогою відкритих джерел (баз даних, реєстрів) або за допомогою проведення ретельного due diligence, який буде включати перевірку юридичних, фінансових, податкових аспектів.

Основні аспекти перевірки контрагента перед укладенням угоди:

1) Перевірка інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань допоможе дізнатися базову інформацію про вашому контрагента: факт реєстрації контрагента, розмір статутного капіталу, перелік засновників та уповноважених осіб, місцезнаходження компанії, види діяльності та ін.

2) Перевірка судової практики в Єдиному державному реєстрі судових рішень дозволить знайти судові справи, за участю контрагента і дізнатися інформацію про наявність фінансових і податкових проблем, неблагонадійності у відносинах з іншими контрагентами.

3) Дуже важливою є антикорупційна перевірка контрагента, зокрема, по списку санкцій, внутрішніми документами контрагента (антикорупційна політика, правила, положення, кодекс корпоративної етики і т.д.), яка дозволить краще зрозуміти специфіку діяльності контрагента і визначити потенційні корупційні ризики при укладанні угоди.

4) Перевірка інформації про наявність ліцензій і дозвільних документів. Дана перевірка має чимале значення, так як Ваш потенційний контрагент може приховати від Вас інформацію про закінчення терміну дії ліцензії або її анулювання, відсутності дозволів на проведення необхідних робіт і т.д. У такому випадку саме Ви можете потрапити під дію фінансової або адміністративної відповідальності, навіть якщо ведете свою діяльність у відповідності з усіма вимогами законодавства. Перевірити відповідну інформацію можна на сайті органів, відповідальних за їх видачу (на приклад, Державна служба України з безпеки на транспорті, Державна фіскальна служба України, Департаменти екології та природних ресурсів обласних Державних адміністрацій, Державна служба України з питань праці та т.д.)

5) Також обов’язковою є перевірка контрагента в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, за даними з якого можна встановити факт наявності у майбутнього контрагента об’єктів нерухомості і пов’язаної з ними інформації. Дана перевірка допоможе прояснити ситуацію з майном контрагента, уникнути ризиків невиконання умов договору.

6) Не варто забувати і про установчі документи потенційного контрагента, якщо ви плануєте укладати угоду з юридичною особою. Слід звернути увагу на статут, в якому прописані повноваження органів юридичної особи, в тому числі і на проведення операцій. Вивчивши положення статуту, Ви будете краще інформовані про структуру та принципи діяльності контрагента, що в подальшому дозволить вам прорахувати всі можливі сценарії ваших відносин, вибрати найбільш вигідний і уникнути можливих ризиків.

Підводячи підсумки, можна з упевненістю сказати, що обов’язково слід якомога ретельніше перевіряти потенційних контрагентів перед укладенням угоди. Безумовно, ні одна перевірка не дасть вам гарантію того, що контрагент в майбутньому буде виконувати всі свої зобов’язання і здійснювати свою діяльність відповідно до норм законодавства України, але такі дії мінімізують можливі ризики і дадуть можливість хоча б на етапі укладання угоди бути впевненим в вашому бізнес-партнера.